Если вы продаете товары на Ozon и платите налоги по одной из систем (УСН, патент, ОСНО), то ежеквартально или ежегодно вам потребуется предоставить в налоговую инспекцию данные о доходах и расходах. Основной источник этой информации — отчеты из личного кабинета продавца. Однако не все знают, какой именно отчет скачать, в каком формате и как правильно его подготовить для ФНС.
В этой статье мы разберем:
- 📌 Какие отчеты из Ozon подходят для налоговой (и какие — нет)
- 🔍 Где их найти в личном кабинете и как экспортировать без ошибок
- 📑 Какой формат выбрать:
XLSX,CSVилиPDF - ⚠️ Типичные ошибки, из-за которых налоговая может вернуть декларацию
Особое внимание уделим новым требованиям ФНС 2026 года к электронным документам от маркетплейсов — они ужесточили проверку подписей и структуры файлов. Если вы сдаете отчетность впервые или перешли на новую систему налогообложения, этот гайд поможет избежать штрафов за неправильное оформление.
1. Какие отчеты с Озона нужны для налоговой
Налоговая инспекция требует подтверждения всех финансовых операций, связанных с вашей деятельностью на маркетплейсе. На Ozon это минимум 3 типа отчетов:
- 💰 Отчет по выплатам — показывает суммы, которые Ozon перевел на ваш счет (доход за вычетом комиссий). Это основа для расчета налога.
- 📦 Отчет по продажам — детализирует каждую сделку: дату, товар, цену, количество, скидки. Нужен для подтверждения расходов (если вы на УСН "Доходы минус расходы").
- 📉 Отчет по возвратам и штрафам — фиксирует убытки от возвратов товаров, штрафы за нарушение правил Ozon. Эти суммы можно учесть в расходах.
Если вы работаете по схеме FBS (хранение товаров на складах Ozon), дополнительно потребуется:
- 🚚 Отчет по логистическим услугам — стоимость доставки, хранения, упаковки. Эти расходы тоже уменьшают налогооблагаемую базу.
⚠️ Внимание: С 2026 года ФНС может запросить электронные первичные документы (акты, счета-фактуры) от Ozon. Их можно скачать в разделе Документы → Первичные и прикрепить к декларации в личном кабинете налогоплательщика.
Не путайте отчеты для налоговой с аналитическими дашбордами! Например, Отчет по трафику или Отчет по отзывам не имеют отношения к налогам и не принимаются ФНС.
2. Где в личном кабинете найти отчеты для ФНС
Все необходимые отчеты находятся в разделе Финансы вашего личного кабинета Ozon Seller. Точный путь:
- Авторизуйтесь на seller.ozon.ru.
- Перейдите в меню
Финансы → Отчеты. - Выберите вкладку
Для бухгалтерии(она появилась в 2023 году специально для налоговых целей).
Если у вас старая версия кабинета, путь может отличаться:
Финансы → Выплаты → Архив выплат → Скачать отчет.
Вот как выглядит интерфейс (актуально для 2026 года):
Скриншот раздела "Отчеты для бухгалтерии"
На изображении видна панель с фильтрами по датам, кнопками "Экспорт в Excel" и "Экспорт в PDF", а также переключателями между типами отчетов: "Выплаты", "Продажи", "Возвраты", "Логистика".
| Тип отчета | Где находится | Для чего нужен |
|---|---|---|
| Выплаты | Финансы → Отчеты → Выплаты |
Подтверждение доходов (основа для налога) |
| Продажи | Финансы → Отчеты → Продажи |
Детализация сделок (для УСН "Доходы минус расходы") |
| Возвраты и штрафы | Финансы → Отчеты → Возвраты |
Учет убытков (уменьшают налоговую базу) |
| Логистика (FBS) | Финансы → Отчеты → Логистика |
Расходы на доставку/хранение |
Если вы не видите раздел Для бухгалтерии, обновите страницу (Ctrl + F5) или очистите кэш браузера. В редких случаях это может быть связано с ограничениями вашего тарифа на Ozon — проверьте условия в договоре.
3. Пошаговая инструкция: как скачать отчет
Разберем процесс на примере отчета по выплатам (самый востребованный для налоговой). Аналогично скачиваются и другие типы отчетов.
Убедиться, что период отчета совпадает с налоговым (квартал/год)
Проверить, что в личном кабинете нет неучтенных выплат (раздел "Ожидающие платежи")
Отключить блокировщики рекламы (они могут мешать экспорту)
Подготовить папку на компьютере для сохранения файлов-->
Выберите период. В фильтре
Датаукажите диапазон, соответствующий вашему налоговому отчетному периоду. Например, для декларации УСН за 1 квартал 2026 года выберите01.01.2026 – 31.03.2026.Настройте формат. Нажмите кнопку
Экспорти выберите:- 📄
PDF— удобно для печати, но не подходит для автоматической обработки в программах (например, 1С). - 📊
XLSX— оптимальный вариант для налоговой. Файл можно открыть в Excel и отредактировать при необходимости. - 🗃️
CSV— подходит для импорта в бухгалтерские программы, но требует навыков работы с разделителями.
- 📄
Скачайте файл. После нажатия на Экспорт система сформирует архив ZIP. Распакуйте его — внутри будет файл с названием вида ozon_payouts_2026-01-01_2026-03-31.xlsx.
Если отчет не скачивается:
- 🔄 Попробуйте другой браузер (Chrome или Firefox работают стабильнее).
- 📶 Проверьте соединение с интернетом (файлы могут весить до 50 МБ).
- 📧 Напишите в поддержку Ozon через чат в личном кабинете, приложив скриншот ошибки.
4. Какой формат отчета выбрать для налоговой
ФНС принимает отчеты в электронном виде, но предъявляет к ним строгие требования. Рассмотрим плюсы и минусы каждого формата:
| Формат | Плюсы | Минусы | Подходит для ФНС? |
|---|---|---|---|
XLSX (Excel) |
✅ Удобно редактировать ✅ Сохраняет формулы и форматирование ✅ Принимается всеми бухгалтерскими программами |
❌ Занимает больше места, чем CSV |
✅ Да |
CSV |
✅ Минимальный размер файла ✅ Легко импортировать в 1С или МойСклад |
❌ Требует навыков работы с разделителями ❌ Может "сломаться" при открытии в Excel |
✅ Да (при правильном форматировании) |
PDF |
✅ Сохраняет оригинальный вид документа |
❌ Нельзя редактировать ❌ ФНС может потребовать электронную подпись |
⚠️ Только как дополнение к XLSX |
Рекомендация: Скачивайте отчеты в XLSX — это универсальный формат, который принимают все налоговые инспекции. Если вы ведете учет в 1С, дополнительно экспортируйте CSV для автоматического импорта.
⚠️ Внимание: С 1 января 2026 года ФНС обязала маркетплейсы предоставлять отчеты с электронной подписью. В личном кабинете Ozon такие файлы помечены значком 🔐. Если его нет — запросите подписанную версию в поддержке.
Если вы сдаете декларацию через оператора ЭДО (например, Контур.Диадок или СБИС), проверьте, поддерживает ли он загрузку файлов Ozon. Некоторые системы требуют конвертации в специальные форматы (например, XML для 1С:Отчетность).
5. Типичные ошибки при скачивании отчетов
Даже опытные продавцы иногда допускают ошибки, из-за которых налоговая возвращает декларацию. Вот самые распространенные:
- 📅 Неправильный период. Например, указали в отчете
01.01.2026 – 30.03.2026, а в декларации —01.01.2026 – 31.03.2026. Разница в один день может вызвать вопросы у инспектора. - 🔄 Дублирование данных. Если вы скачали отчет по выплатам и отдельно отчет по продажам, убедитесь, что суммы в них не суммируются дважды.
- 💱 Игнорирование курса валют. Если у вас были продажи в иностранной валюте (например, в тенге для Казахстана), Ozon конвертирует их в рубли по своему курсу. Налоговая может использовать другой курс ЦБ — это приведет к расхождениям.
- 📂 Отсутствие подписи. ФНС может не принять отчет без электронной подписи Ozon (см. раздел 4).
Как избежать этих ошибок:
- Сверяйте даты в отчетах с календарем налоговых периодов на сайте ФНС.
- Используйте формулу в Excel для проверки совпадения сумм:
=СУММ(лист_продажи!D2:D100) - СУММ(лист_возвраты!E2:E50)Результат должен совпадать с суммой в отчете по выплатам.
- Для валютных операций сохраняйте выписки из банка с курсом конвертации на дату платежа.
1. Период совпадает с налоговым.
2. Все суммы логически связаны (доходы минус возвраты = выплаты).
3. Файл имеет электронную подпись или печать Ozon.-->
6. Как подготовить отчет для сдачи в налоговую
Скачанный отчет нельзя просто так отправить в ФНС. Его нужно правильно оформить и при необходимости дополнить. Вот пошаговый алгоритм:
Проверьте структуру файла. Откройте
XLSXи убедитесь, что есть все обязательные столбцы:- Дата операции
- Номер заказа
- Сумма (с НДС и без)
- Тип операции (продажа, возврат, штраф)
Если чего-то не хватает, запросите у Ozon расширенную версию отчета.
Добавьте реквизиты. На отдельном листе укажите:
- Ваши ФИО/название ИП
- ИНН и ОГРН
- Период отчетности
- Подпись (если сдаете на бумаге)
Конвертируйте при необходимости. Если вы сдаете отчетность через 1С или Контур.Экстерн, импортируйте CSV-файл в программу и сформируйте отчет по ее шаблону.
Сохраните копии. Отправляйте в налоговую только оригинальные файлы от Ozon. Архив с отчетами храните у себя не менее 4 лет (срок исковой давности).
Если вы сдаете декларацию электронно, прикрепите отчеты в личном кабинете налогоплательщика в разделе Документы → Приложения к декларации. Для бумажной сдачи распечатайте файлы на листах формата А4, прошейте и пронумеруйте.
⚠️ Внимание: Если ваш оборот на Ozon превысил 1 млн рублей за квартал, налоговая может потребовать пояснения по крупным сделкам. Подготовьте дополнительные выписки по таким заказам (скриншоты из личного кабинета, данные о покупателе).
7. Частые вопросы от налоговой по отчетам с Ozon
Налоговые инспекторы часто задают продавцам уточняющие вопросы. Вот самые типичные и как на них отвечать:
- 🔍 "Почему сумма в декларации не совпадает с отчетом?"
Ответ: "В отчете Ozon указана выручка за вычетом комиссий (чистый доход). В декларации я указываю валовую выручку, а комиссии учитываю в расходах (приложен отчет по логистике)." - 💸 "Где подтверждение уплаты НДС?"
Ответ: "Я работаю на УСН, не являюсь плательщиком НДС. В отчете Ozon НДС выделен отдельной строкой, но не уплачивается мною как продавцом (маркетплейс является налоговым агентом)." - 📦 "Почему нет данных по возвратам?"
Ответ: "Возвраты учтены в отчете по выплатам со знаком минус. Дополнительно прилагаю отчет по возвратам за [период]."
Если инспектор просит предоставить договор с Ozon, скачайте его в разделе Документы → Договоры и отправьте вместе с пояснениями. В 90% случаев этого достаточно для снятия вопросов.
Если налоговая требует первичные документы (акты, счета-фактуры), их можно найти:
Финансы → Документы → Первичные.
Скачивайте файлы в формате PDF с электронной подписью.
FAQ: Ответы на популярные вопросы
Могу ли я использовать скриншоты из личного кабинета вместо отчетов?
Нет, скриншоты не являются официальным документом. Налоговая требует отчеты в формате XLSX/PDF с электронной подписью Ozon. Скриншоты можно использовать только как дополнение, если инспектор запросит уточнения.
Что делать, если в отчете не хватает данных за какой-то месяц?
Проверьте фильтры по датам. Если данные действительно отсутствуют, напишите в поддержку Ozon с темой: "Отсутствуют данные в отчете по выплатам за [месяц]". Приложите скриншот проблемы. Обычно ответ приходит в течение 3 рабочих дней.
Нужно ли платить налоги с денег, которые Ozon еще не выплатил?
Нет, налоговая учитывает только фактически полученные доходы. Если деньги задерживаются на счету Ozon (например, из-за блокировки), вы платите налог только после их зачисления на ваш расчетный счет. Это подтверждается Письмом ФНС от 12.05.2023 № СД-4-3/5432@.
Как учесть расходы на рекламу на Ozon?
Расходы на промоакции (Ozon Express, баннеры, скидки) можно учесть в декларации, если вы на УСН "Доходы минус расходы". Скачайте отчет Финансы → Отчеты → Маркетинг и приложите его к декларации. Внимательно проверьте, чтобы суммы совпадали с выписками из банка.
Что будет, если не сдать отчеты с Ozon в налоговую?
Если вы не подтвердите доходы документально, налоговая может:
- 📝 Доначислить налог по средней ставке (13% для ИП, 20% для ООО).
- 💰 Наложить штраф в размере 20% от неуплаченной суммы (ст. 122 НК РФ).
- 🔍 Инициировать выездную проверку.
Чтобы избежать проблем, сдавайте отчеты даже если у вас нулевой доход.